投資學堂0523:何謂集體投資計劃

2022年05月23日 13:29

何謂集體投資計劃? 根據《證券及期貨條例》,「集體投資計劃」泛指一些有匯集性質的投資產品。
香港市面上有很多投資產品均為集體投資計劃。投資者常見的集體投資計劃包括例如互惠基金及單位信託基金、強制性公積金產品和房地產投資信託基金。
集體投資計劃大致上具備以下四個相關元素:此類計劃必須涉及就財產而作出的安排;計劃的參與者即使有權就該財產的管理獲得諮詢或發出指示,他們對有關財產的管理並無日常控制權;計劃的財產整體上是由營辦有關安排的人士或代該人士管理的,及/或參與者的供款和用以付款給他們的利潤或收益是匯集的;及有關安排的目的,是讓參與者能夠分享或收取從取得或管理該項財產而產生的利潤、收益或其他回報。「財產」的定義廣泛,可以包括金錢、貨物、據法權產和房地產,不論該等財產是在香港或其他地方。

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